Проверка контрагента является обязательным условием ведения бизнеса, как с точки зрения финансовой безопасности, так и налоговой. Сегодня ФНС России уделяет огромное значение новым сделкам, тщательно их проверяя, на наличие необоснованной налоговой выгоды. Соответственно, всем руководителям компаний и ИП вменяется соблюдение должной осмотрительности при заключении сделки с новыми контрагентами.
Как проверить контрагента через ЕГРЮЛ (ЕГРИП)
Основные данные о контрагенте можно получить, заказав выписку из ЕГРЮЛ или затребовав ее у будущего партнера. Именно из этого документа можно получить основные сведения о компании, а именно:
- Когда она была основана и зарегистрирована.
- Сколько в ней учредителей.
- Какие изменения вносились в последнее время.
- Юридический адрес регистрации.
- Виды деятельности, которыми имеет право заниматься компания.
- Разрешения и лицензии, если деятельность контрагента таковые предусматривает.
- Перечень лиц имеющих права подписи.
Как интерпретировать сведения из ЕГРЮЛ (ЕГРИП)
Налоговые органы уже неоднократно давали пояснения по наличию признаков компаний-однодневок. Основными из них является массовый адрес регистрации, массовость учредителей или директора. Однако это только основные признаки и фирмы однодневки научились их «обходить». На что же стоит обратить внимание при проверке нового контрагента по ЕГРЮЛ?
- Как давно была зарегистрирована компания, если ей меньше года, от крупной сделки лучше воздержаться.
- Как часто менялось руководство.
- Были ли в последнее время произведены регистрационные изменения – смена учредителей, руководства, уставного фонда слияния или поглощения. Эта информация очень важна, так как обнальные компании теперь стараются покупать фирмы с репутацией через смену учредителей или слияние. Кроме того слияние или поглощение часто используется во избежание процедуры банкротства.
- Если деятельность лицензируема, а срок лицензии истекает, то лучше дождаться ее продления, и только после этого заключить сделку.
- Соответствует адрес в ЕГРЮЛ, указанным в договоре и документах.
- Меняла ли компания юрисдикцию.
Вся эта информация поможет получить представление о надежности компании и принять решение о дальнейшем сотрудничестве.
Заказать выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП можно на сайте нашей компании. ВИП-выписка, это надежный партнер и помощник при получении любых официальных документов и выписок.
